力高新能更新IPO招股书：控股股东曾被追缴税款，中石化为其股东

1月15日，力高（山东）新能源技术股份有限公司（下称“力高新能”）提交招股书（申报稿）。同日，该公司就深圳证券交易所发出的第1轮审核问询函进行了回复。

据贝多财经了解，力高新能于2023年6月递交招股书，准备在深圳证券交易所创业板上市。本次冲刺上市，力高新能计划募资7.35亿元，将用于新能源汽车电池控制系统研发及智能制造中心项目、技术研发中心升级项目，以及补充流动资金项目。

据招股书介绍，力高新能是一家专注于新能源汽车电子和储能的企业，是集产品自主研发、生产和销售为一体的新能源产品供应商，形成了以新能源汽车用动力电池BMS产品为主、储能和其他汽车电子产品为辅的产品体系，是国内最大的第三方BMS提供商。

其中，BMS（Battery Management System）指的是电池管理系统。据介绍，BMS通常被业内称为电池系统的“大脑”，是衔接电池组、整车系统和电机的重要纽带，与动力电池、整车控制系统共同构成了新能源汽车的三大核心技术。

天眼查信息显示，力高新能成立于2010年2月，前身为安徽力高新能源技术有限公司。目前，该公司的注册资本为4132.5259万元，法定代表人为王翰超，股东包括合肥揽峰、中石化、源禾资本、云晖资本等。

力高新能在招股书中表示，该公司产品已形成了覆盖800V及以下各电压等级平台，适用磷酸铁锂、锰酸锂、钛酸锂、三元电池等各类型动力电池包，应用于乘用车（A00级至C级）、物流车、商用车和专用车的多层级产品体系。

目前，力高新能的客户覆盖国内前十五大动力电池厂商中的9家，主要客户包括国轩高科、柳州赛克、多氟多、中创新航、中航锂电、鹏辉能源等电池厂商和合众汽车等整车厂，产品最终应用于国内前十大新能源乘用车厂商中的6家、前十大新能源物流车厂商中的7家。

根据高工产研锂电研究所统计，2021年，力高新能BMS装机量18.34万套，市场份额为5.20%；2022年，公司BMS装机量47.30万套，市场份额为6.70%。2022年，该公司在国内BMS市场排名第4，仅次于比亚迪、宁德时代、特斯拉。

2020年、2021年、2022年和2023年上半年（下称报告期），力高新能的BMS销量为15.93万片、38.73万片、78.46万片和42.76万片。其中，2020年为委托外协厂商加工，2021年下半年开始逐步建立自有产线。

2021年度、2022年度和2023年上半年，力高新能的BMS模块产能分别为3.6万、12.80万和8.80万，其中自产产量分别为1.10万、8.46万和5.25万，产能利用率分别为30.68%、66.10%和59.66。

报告期内，力高新能的收入分别为7677.86万元、2.00亿元、5.59亿元和2.84亿元，净利润分别为-2967.61万元、1527.18万元、9048.13万元和1844.89万元，扣非后净利润分别为-3754.68万元、1116.48万元、8279.66万元和1553.51万元。

贝多财经了解到，力高新能的主要客户包括国轩高科、中创新航、中航锂电、合众汽车等，其中国轩高科为其在报告期内的第一客户。报告期内，力高新能来自国轩高科的收入占比分别为30.99%、30.70%、28.60%和61.55%。

整体而言，力高新能的客户集中度处于较高水平。报告期内，该公司对前五大客户主营业务收入占比分别为75.82%、75.30%、65.28%和88.42%，客户集中度较高，符合其所处行业特点和现阶段经营情况。

力高新能在招股书中表示，该公司下游客户主要为锂电池厂商或整车厂，行业进入壁垒较高以动力电池领域为例，2022年我国新能源汽车市场排名前10家动力电池企业动力电池装车量占总装车量的比例为95%，行业集中度较高。

本次上市前，力高新能的控股股东为合肥揽峰，直接持股31.60%。其中，王翰超为合肥揽峰执行事务合伙人深圳揽峰100%股东，为烟台望徽、烟台财高的执行事务合伙人。据此，王翰超通过前述主体间接控制力高新能39.58%股权的表决权，为该公司实际控制人。

值得一提的是，合肥揽峰存在因2017年未申报股权转让应纳税所得额等而被追缴税款、加收滞纳金情形。2023年1月，相关部门决定追缴合肥揽峰 2017年个人所得税2840.79万元、2017年度印花税12.30万元，要求其补扣补缴个人所得税12万元，并加收滞纳金。

IPO前，合肥揽峰持股31.60%，深港松禾持股10.89%，中石化资本(SS)持股6.56%，赛一博赢持股5.19%，财信业达持股4.53%，海通兴泰持股4.45%，财达力高持股4.41%，万华电池(CS) 持股4.00%，烟台财高、烟台望徽均分别持股3.99%，深圳霄云持股3.32%。

同时，无锡云晖持股2.71%，宁波铨盛持股2.56%，兰溪普华持股2.47%，财达高桐持股1.88%，深圳腾逸持股1.87%，力达科峰持股1.66%，烟台财峰持股1.23%，深圳策马持股1.04%，深圳优牛持股0.62%，张继跃、安徽弘益佳均分别持股0.52%。

目前，王翰超为力高新能董事长，王云为该公司董事、总经理，刘峰、何苏均为该公司董事、副总经理。

免责声明：泡财经所有平台仅提供服务对接功能，资讯信息、数据资料来源于第三方，其中发布的文章、视频、数据仅代表内容发布者个人的观点，并不代表泡财经平台的观点，不构成任何投资建议，仅供参考，用户需独立做出投资决策，自行承担因信赖或使用第三方信息而导致的任何损失。投资有风险，入市需谨慎。