蠡湖股份收关注函：要求补充说明泉州鼎晟等与泉州市国资委等是否存在关联关系

【概述】

泡财经获悉，5月11日，蠡湖股份收创业板公司管理部关注函，要求补充说明泉州鼎晟的设立背景，道海投资、中平道可的基本情况，其与泉州市国资委、海丝投资、上市公司控股股东、实际控制人、董监高人员是否存在关联关系或其他利益安排，泉州鼎晟的发起设立安排及合伙人设置安排的原因及合理性。

【科普】

蠡湖股份主要产品为压气机壳和涡轮壳，属于涡轮增压器的关键零部件。

【解读】

蠡湖股份筹划易主，泉州鼎晟或高价接盘上市公司。该重组引起了创业板的关注。

创业板公司部提出的问题包括：

1、海丝投资作为泉州鼎晟的有限合伙人能否对泉州鼎晟实施有效控制？

2、泉州鼎晟及其股东收购蠡湖股份股权的目的？

3、合伙协议中有退伙约定，本次交易对上市公司控制权稳定性是否有影响？

梳理本次上市公司重组计划的前因后果：

4月25日午间，蠡湖股份披露，蠡湖股份实控人蠡湖至真拟向海丝投资发起设立的专项并购基——泉州水务鼎晟股权投资合伙企业（有限合伙）（即收购方，以下简称“泉州鼎晟”）转让其所持公司6244.19万股股份，占公司总股本的29%。

泉州鼎晟由道海投资（海南）合伙企业（有限合伙）（以下简称“道海投资”）、中平道可（海南）投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中平道可”）、泉州市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“泉州市国资委”）100%持股的泉州海丝水务投资有限责任公司（以下简称“海丝投资”）共同发起设立，本次交易事项实施完毕后，公司控股股东将变更为泉州鼎晟，公司实际控制人将变更为泉州市国资委。

公告显示，海丝投资为泉州鼎晟的有限合伙人，出资比例为99.82%，道海投资、中平道可为泉州鼎晟的普通合伙人，出资比例均为0.09%

该交易参照股份转让协议签署日前上市公司120个交易日成交均价，确定标的股份交易价格为14.51元/股，标的股份对应转让总价款为9.06亿元。

2018年10月15日，蠡湖股份以9.89元/股的价格首发上市，当前股价为9.95元/股。

以较高的溢价进行控制权的转让，为本次交易增添了更多的不确定性。蠡湖股份同时表示，公司此次筹划控制权变更的事项正在进行中，正式的《股权转让协议》正在履行签署程序，本次交易尚具有不确定性。

此外，蠡湖股份面临较大的经营压力。4月25日晚间，蠡湖股份披露年报。2021年公司实现营业收入13.94亿元，同比增长20.16%；净利润和扣非后净利润由盈转亏，分别为-1878.89万元、-2368.87万元。去年以来，公司主要原材料铝合金、镍板等采购价格持续高位运行，采购成本增加7600万元，导致2021年度净利润大幅下滑。

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